Счет-фактура на аванс при переплате

Comments

• на разницу 200
• Добрый день.
  

  Цитата: Добрый день. подскажите как правильно выставить счет-фактуру на аванс при получении оплаты от покупателя?ситуация: 20.03.15 мы отгрузили на 1000, а 24.03.15 покупатель оплатил 1200 (договор один) .Счет фактуру на аванс выставлять на общую сумму 1200 или на разницу 200?

  Мне не нравится слово разница, потому что сумма аванса составляет 200 руб.
  20.03.15  - Д62.1 К 90.1.01 Реализация - на 1000 руб (образовалась задолженность от покупателя) составляем  счет-фактуру  на отгрузку-  1000руб.(Д90.03-К 68.2- начислен НДС) . 
  24.03.15 -. Д 51 К 62.01 - 1000 руб.  (закрылась задолженность от покупателя)
                    Д 51 К 62.02   - 200 руб.  это аванс
                    Д 76 АВ К 68.2 - выписываем с/ф на аванс  на 200 руб.(начислен НДС)